為落實《關于構建綠色金融體系的指導意見》(銀發(fā)〔2016〕228　號文)等文件精神，引導銀行業(yè)存款類金融機構加強對綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)的信貸支持，中國人民銀行制定了《銀行業(yè)存款類金融機構綠色信貸業(yè)績評價方案(試行)》(以下簡稱“方案”)，并于日前下發(fā)了《關于開展銀行業(yè)存款類金融機構綠色信貸業(yè)績評價的通知》。綠色信貸業(yè)績評價每季度開展一次，評價結果納入銀行業(yè)存款類金融機構宏觀審慎考核。2018年為方案試行期。

央行近日發(fā)布的2017年年報顯示，從2017年三季度起，將綠色金融納入MPA信貸政策執(zhí)行情況進行考核，先對24家系統(tǒng)重要性金融機構實施，鼓勵金融機構綠色金融業(yè)務發(fā)展。

根據(jù)方案，綠色信貸業(yè)績評價是指人民銀行及其分支機構依據(jù)信貸政策規(guī)定對銀行業(yè)存款類金融機構綠色信貸業(yè)績進行綜合評價，并依據(jù)評價結果對銀行業(yè)存款類金融機構實行激勵約束的制度安排。綠色信貸業(yè)績評價面向銀行業(yè)存款類金融機構(法人)開展，堅持綠色導向、商業(yè)可持續(xù)、激勵約束兼容，按照客觀、公正、公平原則穩(wěn)步推進，依法尊重銀行業(yè)存款類金融機構合規(guī)自主經(jīng)營。

方案稱，綠色信貸業(yè)績評價指標設置定量和定性兩類，其中，定量指標權重80%，定性指標權重20%。后期，人民銀行根據(jù)條件變化，酌情調整指標權重。

綠色信貸業(yè)績評價定量指標包括綠色貸款余額占比、綠色貸款余額份額占比、綠色貸款增量占比、綠色貸款余額同比增速、綠色貸款不良率5項。每個指標的權重均為20%。每個指標的評分基準均分縱向與橫向，橫向基準滿分(16分)均顯著高于縱向基準滿分(4分)。以綠色貸款余額占比為例，縱向評分基準為最近三期該銀行業(yè)存款類金融機構綠色貸款余額占比平均值，橫向評分基準為當期全部參評銀行業(yè)存款類金融機構綠色貸款余額占比平均值。

綠色信貸業(yè)績評價定性指標全部來自于監(jiān)管部門外部評價，指標內涵包括三個方面，其中，執(zhí)行國家綠色發(fā)展政策情況滿分為40分，《綠色貸款專項統(tǒng)計制度》執(zhí)行情況滿分為30分，《綠色信貸業(yè)務自評價》工作執(zhí)行情況滿分也是30分。

央行2017年年報顯示，為有效評估金融機構綠色貸款投放，更好地服務貨幣政策和宏觀審慎政策，央行認真研究制定綠色貸款統(tǒng)計制度，印發(fā)《關于建立綠色貸款專項統(tǒng)計制度的通知》，定于2018年3月實施。綠色貸款專項統(tǒng)計制度堅持服務綠色發(fā)展理念，構建了完整、嚴謹?shù)木G色貸款統(tǒng)計體系，為相關的政策評估決策提供依據(jù)。該年報指出，隨著制度正式實施并逐步穩(wěn)定運行，這項統(tǒng)計將在綠色金融工作推進中發(fā)揮重要的基礎信息支持作用。

事實上，原中國銀監(jiān)會也在指定中國銀行業(yè)協(xié)會承擔組織和實施中國銀行業(yè)綠色銀行評價工作。2017年末，中國銀行業(yè)協(xié)會印發(fā)了《中國銀行業(yè)綠色銀行評價實施方案(試行)》，意在深入貫徹十九大報告中“發(fā)展綠色金融”的文件精神，落實《關于構建綠色金融體系的指導意見》和《落實〈關于構建綠色金融體系的指導意見〉的分工方案》等政策，細化實施銀監(jiān)會《綠色信貸指引》等監(jiān)管要求，規(guī)范銀行機構綠色信貸工作，開展綠色銀行評價。該評價結果將提交銀監(jiān)會用于銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管、監(jiān)管評級等參考使用，提交聯(lián)合發(fā)布《關于構建綠色金融體系的指導意見》的七部委作為相關工作開展的依據(jù)和參考，并擇機向社會公布。

興業(yè)研究首席經(jīng)濟學家魯政委、興業(yè)研究分析師湯維祺近日撰文預計，第一次綠色銀行評價工作將于年內開展，評價結果一方面會納入到銀保監(jiān)會對銀行的監(jiān)管評級體系中，另一方面也有利于人民銀行將銀行的綠色信貸納入MPA等其他監(jiān)管體系中。未來，對地方和區(qū)域性中小銀行展開評價后，也有利于地方將評價結果應用到地方出臺的綠色信貸激勵約束政策中。

值得一提的是，央行的綠色貸款專項統(tǒng)計堅持統(tǒng)籌協(xié)調，體現(xiàn)為統(tǒng)計制度與“政策需求、宏觀核算和監(jiān)管要求”三個方面的協(xié)調。在監(jiān)管要求協(xié)調方面，央行在年報中介紹道，綠色貸款專項統(tǒng)計吸收保留銀監(jiān)會綠色信貸統(tǒng)計報表的合理部分，管理引導內容與《綠色信貸指引》的要求保持一致，引導金融機構加強綠色貸款能力建設，建立有效的綠色貸款考核評價體系，確保數(shù)據(jù)可靠，防范政策套利和監(jiān)管套利。

魯政委、湯維祺表示，有四個方面必將成為未來銀行綠色信貸發(fā)展的重點工作領域:董事會和高級管理層需要高度重視綠色信貸;建立綠色信貸組織架構;建立綠色信貸激勵約束機制;不斷完善綠色金融各項政策，具體包括完善綠色信貸業(yè)務的重點方向和重點領域的相關政策，完善環(huán)境和社會風險管理方面的政策和制度，完善履行社會責任、提升銀行環(huán)境和社會表現(xiàn)的政策和制度，強化綠色金融配套扶持政策以切實提升銀行機構積極性。